05.08.2021

Легализация доходов.

Вопрос: Что представляет собой легализация доходов? Отмывать деньги — что это? Какая ответственность за отмывание денежных средств предусмотрена законом?

Ответ: Легализовать деньги сегодня — это прежде всего перевод средств, полученных незаконным путем, из теневой экономики в официальную. Легализация доходов, следует рассмотреть принцип классической схемы отмывания доходов. Он включает несколько этапов:

— получение денег незаконным способом;

-внедрение полученных средств в финансовую систему;

-перемещение денег от источника прибыли третьим лицам;

-вывод наличных денежных средств законным способом.

Для ответа на этот вопрос следует знать о наиболее распространенных способах легализации доходов. Среди них выделяют:

— размещение;

-структурирование  или смурфинг;

— совмещение;

— вывод средств за границу;

-работа с фальшивыми счетами.

В соответствии со  ст. 174 УК РФ данное деяние наказывается штрафом в размере до ста двадцати тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до одного года; либо штрафом в размере до двухсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет, либо принудительными работами на срок до двух лет, либо лишением свободы на срок до двух лет со штрафом в размере до пятидесяти тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до трех месяцев либо без такового.

Если же преступление совершенно группой лиц или лицом с использованием своего служебного положения или организованной группой, наказание будет более суровым

Кодексом административных правонарушений  также  предусмотрена ответственность. Статья 15.27 КоАП РФ (неисполнение требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма)  предусматривает  наказание в виде предупреждения, либо наложения административного штрафа на должностных или на юридических лиц, либо дисквалификации на срок от одного года до трех лет.